Банки будут передавать в органы государственных доходов информацию о финансовых операциях, которые могут иметь признаки скрытой предпринимательской деятельности. На основании этих данных гражданам начнут направлять соответствующие уведомления.

Как сообщили в Комитете государственных доходов, новые критерии выявления доходов предпринимательского характера по мобильным переводам были утверждены в ноябре 2025 года и вступили в силу с 1 января 2026 года.

Согласно новым правилам, банки обязаны предоставлять информацию в налоговые органы на ежеквартальной основе - не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Таким образом, первые сведения по итогам первого квартала 2026 года поступят в налоговые органы до 15 апреля.

Отмечается, что переводы признаются подозрительными, если физическое лицо в течение трех месяцев подряд ежемесячно получает средства как минимум от 100 разных отправителей, а общая сумма поступлений за этот период превышает 12 минимальных заработных плат, что составляет около 1 миллиона тенге.

При совпадении всех указанных критериев банки передают информацию в налоговые органы, после чего такие лица могут быть включены в процедуру налогового контроля.